Reference: Mondi Packaging Paper Štětí, a. s.

MONDI: flexibilnější a rychlejší systém

Jedním z cílů Mondi Packaging Paper Štětí, a. s., je neustálé zvyšování podílu na trhu v oblasti vysoce kvalitních obalových papírů, které maximálně chrání a reprezentují výrobky konečných zákazníků. K jeho splnění potřebujeme kvalitní, do značné míry automatizovaný I průhledný systém plánování a kontroly, který umožní okamžité promítání změn do naší další činnosti.

Charakteristika společnosti

Skupina Mondi je dceřinou společností Anglo American, která působí v desítkách zemí po celém světě. Mondi Packaging Paper Štětí, a. s., je největší výrobce v oblasti papírenského a kartonářského průmyslu v České republice. Náš obrat meziročně narůstá a v současnosti dosahuje více než 260 milionů eur. Klíčovými výrobky jsou bělená buničina a obalový papír.

Před zavedením BNS

Metodika plánování, reportů a analýz byla v naší firmě na vysoké úrovni i před zavedením Business Navigation System (BNS) v roce 2006. Vytváření více verzí plánů pro různé oblasti sledování nákladů bylo však v prostředí MS Excel velmi náročné. Každou změnu, ať už čísla, nebo sledovaných údajů, totiž bylo třeba promítnout do více než desítky souborů. Ty pak ovlivňovaly další a další výpočty či struktury položek. Jako nemalý problém se rovněž ukazovala i kontrola přístupových práv.

Po zavedení BNS

Nově vytvořené moduly v prostředí BNS pokryly potřeby sledování a plánování surovin, energie či chemikálií a jejich dopad na hospodaření společnosti. Plánování v systému se odvíjí od množství hotových výrobků, tj. různých druhů papíru. Jsou určeny normy spotřeby, pomocí kterých se vypočítá množství polotovarů – buničiny – a dále pak i variabilní náklady. Ty jsou ještě rozděleny na samostatné moduly zajišťující plán nákupu dřeva, energie, chemikálií a ostatních vstupních surovin. Tím to ovšem zdaleka nekončí. Variabilní náklady dále vstupují do plánu hospodářského výsledku. Ten obsahuje finanční i prodejní část, na jejichž základě se sestavuje P & L Statement (výkaz zisků a ztrát). BNS však umožňuje další, velmi specifické, funkce. Kromě standardních zobrazovacích panelů poskytuje i různé odchylkové analýzy, kontingenční tabulky a také Ebit Bridge. Ten naprosto přehledně znázorňuje, jak ovlivňují odlišnosti v prodeji a položkách variabilních nákladů, kurzy či fixní náklady skutečný hospodářský výsledek proti jeho původně předpokládané výši.

Co rozhodlo

Zkušenosti se složitým plánováním v prostředí Excelu vedly naše controllery ke značnému skepticismu k jakémukoli manažerskému systému, tedy zpočátku i k BNS. Prezentace prototypu zaměřeného na oblast variabilních nákladů však jejich názor změnila – podařilo se je přesvědčit, že právě BNS je schopen odstranit nedostatky dosavadní aplikace vybudované na platformě Excelu s poloautomatickými exporty ze SAP/R3 (tento provozní systém je s BNS plně konektivní).

Postup implementace

Na začátku realizace projektu byla společným týmem sestaveným z odborníků společností Inekon Systems a Mondi Packaging vytvořena Navigační koncepce, která podchytila klíčové plánovací a analytické kroky podnikového rozhodování. Následovalo propojení systému SAP/R3 s datovým skladem na platformě SQL Serveru a vytvoření jednotlivých modulů v prostředí BNS. Ty zajistily sledování a plánování surovin, energie či chemikálií tak, aby byl zřejmý jejich dopad na hospodaření společnosti. Další krok umožnil automatické aktualizace struktur dimenzí BNS při změně soustav v SAP – například v oblasti produktů, účtů apod. Změny jsou nyní navíc okamžitě promítány do informací o výsledných odchylkách v celém rozsahu funkčních oblastí. BNS rovněž zajistil požadovanou kontrolu přístupu a jeho uzamykání pro schválené verze plánu.

Výsledky:

• Zavedením BNS získala společnost Mondi Packaging stabilní systém, který dokáže konzistentně, korektně a jednotně shromáždit data pro hodnocení výsledků hospodaření.

• Díky standardizované a přehledné navigaci byly upevněny firemní standardy pro plánování a controlling.

• Došlo k významnému zkrácení plánovacího cyklu, a to ve všech jeho aspektech – tj. od doby začátku tvorby různých verzí po schválení konkrétního plánu či od doby, kdy došlo ke změně, do jejího promítnutí ve všech souvisejících částech plánu.

• Zjednodušena byla i sama tvorba několika různých verzí plánu (referenční plán, optimistická varianta apod.) a jejich průběžná aktualizace.

Ing. Roman Senecký, finanční ředitel:

„S odevzdanou prací jsem velmi spokojen a již vidím možnosti dalšího rozvoje systému ekonomického řízení naší společnosti. BNS nás posunul na startovní čáru nového závodu o dokonalost. Ten minulý, v prostředí Excelu, jsme podle mne vyhráli. Jsem přesvědčen o tom, že jsme ve společnosti Inekon Systems našli do budoucna silného partnera pro implementaci inovačních řešení v controllingu.“